河北省张家口市人民政府


张家口市规范性文件备案规定



　第一条　为加强对规范性文件的监督，维护法制统一，保证政令畅通，根据《河北省规范性文件备案规定》等有关规定，结合本市实际，制定本规定。
　　第二条　本规定所称规范性文件，是指各级人民政府和市、县级人民政府所属部门（含直属机构、法律法规授权的具有社会管理职能的组织或者机构，以下统称制定机关）依照法定职权和程序制定的，涉及公民、法人或者其他组织权利义务关系的，具有普遍约束力的行政措施、决定、命令等行政性文件。
　　第三条　规范性文件的报送备案和审查监督，适用本规定。
　　行政机关的内部工作文件，不适用本规定。
　　第四条　规范性文件备案，坚持有件必备、有备必审、有错必纠的原则。
　　第五条　报送规范性文件备案的义务机关是规范性文件的制定机关，规范性文件的备案审查监督机关是规范性文件制定机关的上级机关（以下简称监督机关）。
　　具体承担报送备案工作的机构是制定机关的法制机构；具体负责备案审查监督的机构是监督机关的法制机构。
　 第六条　制定机关应当自规范性文件公布之日起１５日内，依照下列规定向相应的监督机关报送备案：
　　（一）各级人民政府制定的规范性文件报上一级人民政府备案；
　　（二）县级以上人民政府所属部门制定的规范性文件报本级人民政府备案。上级主管部门有规定的，可以同时报上级主管部门备案；
　　（三）各级人民政府派出机关制定的规范性文件报设立该派出机关的人民政府备案；
（四）实行垂直领导的部门制定的规范性文件报上一级主管部门备案，同时抄报本级人民政府。
两个以上部门联合制定的规范性文件，由主办部门报送备案。
　　第七条　报送规范性文件备案，由制定机关的法制机构径送监督机关的法制机构；抄报本级人民政府的，直接抄报本级政府法制机构。
　　第八条　报送规范性文件备案，应当提交规范性文件的备案报告和正式刊印文本一式三份，并按照规定的格式装订成册。同时提交规范性文件的电子文本。
　　第九条　监督机关的法制机构应当对报送备案的规范性文件的下列内容进行审查：
　　（一）是否与法律、法规、规章相抵触；
　　（二）是否超越法定权限；
　　（三）是否违反制定程序；
　　（四）是否与其他部门发布的规范性文件交叉或者矛盾；
　　（五）其他应当审查的内容。
　　第十条　监督机关的法制机构在对规范性文件审查过程中，需要制定机关提供相关材料或者说明有关情况的，制定机关应当配合；需要征求有关部门意见的，有关部门应当在规定时间内予以答复。
　　第十一条　对备案审查中发现的问题，按照下列规定处理：
　　（一）规范性文件与法律、法规、规章抵触或者超越法定权限的，由监督机关的法制机构通知制定机关停止执行，限期纠正；逾期不纠正的，提出处理意见，报请监督机关批准后予以撤销或者变更；
　　（二）规范性文件制定程序不规范的，由监督机关的法制机构通知制定机关限期纠正；
　　（三）规范性文件之间对同一事项规定不一致的，由政府法制机构进行协调。经协调达成一致意见的，有关部门必须执行；经协调不能取得一致意见的，提出处理意见报本级人民政府决定。
　　第十二条　制定机关应当自接到监督机关或者监督机关法制机构作出的审查处理意见之日起３０日内，将处理情况报监督机关法制机构。
　　第十三条　依照本规定第六条第四项有关规定，接受抄报的机关认为抄报的规范性文件与法律、法规和规章抵触或者规范性文件之间相矛盾的，应当向监督机关的法制机构提出书面意见。
　　第十四条　公民、法人或者其他组织认为规范性文件与法律、法规、规章相抵触或者规范性文件之间相互矛盾的，可以向监督机关的法制机构提出书面审查建议。
　　第十五条　监督机关的法制机构接到依据第十三条、第十四条提出的书面意见或者审查建议后，应当予以核查，并在６０日内核查处理完毕，同时将处理结果通知提请人。
　　第十六条　规范性文件备案实行统计报告和定期通报制度。
　　制定机关的法制机构应当在每年１月３１日以前，将本机关上年度制定的规范性文件目录报送监督机关的法制机构。
　　第十七条　各级人民政府应当加强对规范性文件备案工作的领导。
　　各级政府法制机构应当在本级人民政府的领导下，加强对规范性文件的报送备案情况和备案审查情况进行监督检查。
　　第十八条　制定机关违反本规定，不按规定报送规范性文件备案和年度制定目录的，由监督机关的法制机构通知其限期改正；逾期不改正的，对制定机关给予通报批评或者建议监督机关给予通报批评，并可视情节轻重，对直接负责的主管领导和直接责任人员依法给予行政处分。
　　第十九条　制定机关违反本规定，拒不执行审查处理意见的，由监督机关的法制机构给予通报批评或者建议监督机关给予通报批评；并可视情节轻重，对直接负责的主管领导和直接责任人员依法给予行政处分。
　　第二十条　监督机关的法制机构违反本规定，不履行备案审查监督职责的，由监督机关或者上级政府法制机构责令其改正；拒不改正，造成严重后果的，对直接负责的主管领导和直接责任人员依法给予行政处分。
　　第二十一条　本规定自2005年8月1日起施行。



中国证券监督管理委员会


境外会计师事务所执行金融类上市公司审计业务临时许可证管理办法
中国证券监督管理委员会 中华人



第一条 为了充分借鉴国际标准，提高银行证券保险行业上市公司审计结果的公平性和可靠性，确保公开披露信息的质量，保护投资者的合法权益，并为加强此类公司上市后的监督提供充分可靠的依据，根据《证券法》、《中国注册会计师法》和中国证券监督管理委员会（以下简称“
中国证监会”）《公开发行证券公司信息披露编报规则》第1、3、5号，制订本办法。
第二条 银行证券保险行业上市公司应同时聘请中外各一家会计师事务所分别提供会计报表审计服务。中国证监会和财政部对在境外注册的会计师事务所（以下简称“境外事务所”）执行银行证券保险行业上市公司审计业务实行临时许可证管理。境外事务所申请临时许可证，应向中国
证监会和财政部申报，经中国证监会、财政部批准后，方可执行业务。
第三条 银行证券保险业务临时许可证有效期为一年。
第四条 境外事务所在接洽业务之前应将有关材料上报中国证监会和财政部。经审查符合条件的，中国证监会和财政部将发给其临时许可证。经审查不符合条件的，将通知其停止接洽业务。
第五条 申请银行证券保险业务临时许可证，应当具备下列条件：
1、有相关行业的审计经验（指在国外）；
2、国际会计师事务所；
3、熟悉中国相关行业情况。
第六条 境外事务所申请临时许可证，应当报送下列材料：
1、银行证券保险业务临时许可证申请报告；
2、相关业务的情况介绍；
3、境外事务所的基本情况；
4、与来华执行相关业务有关的合伙人和高级经理简介；
5、中国证监会和财政部要求报送的其它材料。
以上材料均用中文书写。
第七条 中国证监会和财政部有权对申请临时许可证的境外事务所在中国境内的业务质量进行抽查。对于业务质量不符合中国证监会要求的，终止其业务，并不再受理其临时许可证申请。
第八条 境外事务所未取得临时许可证，擅自执行银行证券保险等金融类上市公司相关业务的，中国证监会和财政部将责令其停止开展业务，并没收所得，不予受理其临时许可证申请。
第九条 境外事务所以欺骗或者其它不正当手段获得临时许可证的，收回其临时许可证，没收违法所得，停止其业务，不再受理其临时许可证申请，并予以公告。
第十条 境外事务所在执行银行证券保险行业上市公司相关业务的过程中违反中国法律的，应根据中国的法律追究其责任。
第十一条 本办法由中国证监会和财政部负责解释。
第十二条 本办法自发布之日起执行。



2001年1月12日